Висят сумовые остатки в НЗП на материальных статьях затрат, количество в затрате равно нулю (например: Дюбель, Материалы23, участок-1 сумма 18 рублей, количество ноль).
Причина понятна, нарушен порядок закрытия месяца год назад, на который не обратили внимания. Суммы не кусаются и невелики около 2 тысяч рублей (и плюс и минус).
Можно легко списать суммы в УПП: корректировкой регистров, оприходованием НЗП или списанием НЗП, но какие счета бухучета использовать для такой корректировки НЗП?

дебет 20 кредит 10?

91

(1) Количества материалов нет, тогда на 10-ке будет тоже самое.

тоже проголосую за 91

(2) Если кол-ва нет, то как сделать инвентаризацию? Это техническая ошибка учета, как их правят?

И точнее какой 91? 91.1, там есть и излишки и недостачи.

(6) троллишь? ))

(7) Нет

Ссылку на ПБУ или НК киньте?

(6) Млин, там есть субсчета для доходов и для расходов. Смотрите.

(9)Кидаю - http://www.consultant.ru/popular/nalog1/ :)

АААААААА )))

Когда приходит ФНС, не так весело ;-)

(0) ответ то очевиден - прочие расходы

(13) Заплатите налоги и спите спокойно. Чего бояться?

(14) Это когда плюсы, а когда минусы корректируешь, тогда будут прочие доходы )))

(16) И? Получили внереализационные доходы, начислили налог... В чем проблема? Вы как будто первый раз о 91 счете услышали.

(17) Объясните налоговой: -Тут у нас материала на выпуск было списано больше чем нужно в деньгах, а теперь мы денежку назад решили поправить или наоборот. -Материал списали недооцененный, а потом опа и решили стоимость увеличить. Странно это...

(18) Чего странного? Технические ошибки в учете. Исправлены  текущим периодом при обнаружении. На доходы начислен налог, расходы не снизили налогооблагаемую базу. Обычная операция.

Когда итоги 298 тысяч в плюсе и 300 тысяч в минусе, то не очень весело))) Всем, спасибо! Завтра расскажу бухгалтеру.

(20) Это бухгалтер должен был рассказать Вам.
Подозреваю, что кому-то право на вазелин еще нужно заслужить :)

(18) [Объясните налоговой:]
не пугай ежа голым задом
[Когда итоги 298 тысяч в плюсе и 300 тысяч в минусе, то не очень весело]
так речь шла об этих копейках ?

(22) Ну да, про грошики ломаные)))

(23) ещё раз:
ФНС пофиг корреспонденция 20 счета

(20) помоги технически закрыть "+" на "-"...
тогда придется весело показать только 2 тысячи в минусе

(0) Совпадают ли остатки в РАУЗ/Партионный учет и бухгалтерских счетах.

(25) Схлопнуть и сторнировать - это я быстро могу сделать, только там суммы в разрезе подразделений разные. Технически можно очистить субконто и схлопнуть, но каким документо это объяснить? Бухсправкой?

(26) + Если все совпадает, то создаем корректировку записей регистров по БУ и партионным регистрам/РАУЗ и кидаем суммы на затрату 20 счета.

(26) Канэшно нет))) Сходится все кроме 20-ки, но это тянется с 2010 года.

И Партионка

(29) Значит приводи регистры учета к БУ (конечно с разрешения ГБ). Потом (28).

(31) Приведение осуществлять через КЗР.

Дело в том, что количество в регистре ТоварыНаСкладах не совпадает с количеством в НЗП, и в БУ на 20ке только суммы, и они не совпадают с регистрами НЗП. Разгребание ошибок дело не простое.

*Товары в производстве (вместо ТоварыНаскладах)

Разведут милион ошибок учета а Потом Будет милион исправлений......
Методиста в ПЕЧЬ одним местом....
Проверять надо алгоритмы при внедрении.....

(27) если в отчетности отражена аналитика, и показаны отдельно "+" и "-" то придется закрывать отдельно "+" и "_"
если в отчетности показано свернутое сальдо, то можно списывать и объяснять только 2 оставшиеся тысячи...

(36) Спасибо, завтра обсужу с бухгалтером и финдиром.

фу... фигню сказала в (38) )))

(37) так то они и должны тебе были изначально всё это рассказать...

(40) Пока происходит обоюдный обмен мнениями. Когда обнаружены ошибки в учете, определяем причины, устраняем, пишем контрольный механизм для проверки или недопущения повторных ошибок.

99% ошибок - это человеческий фактор. Программа реально виновата в 1% или меньше.