Если кто - нибудь сможет подсказать, буду очень признателен.

С января месяца работает сотрудник - нерезидент, облагаемый налогом по ставке 30%. Допустим, его оклад - 1000 рублей. С января по сентябрь включительно программа исправно считала его НДФЛ в размере 300 рублей каждый месяц. Но вот с октября месяца он стал резидентом. Что мы видим? ЗУП считает в октябре налог на доходы в размере 130 рублей и 170 рублей сторнирует за каждый месяц, когда он был нерезидентом. К выплате в октябре ставит 1000 рублей. В ноябре и декабре просто исчисляет налог (130 руб.) и к выплате ставит 1000 руб. То есть ЗУП возмещает излищне удержанный налог. Оставим в стороне все эти законодательные войны по этому вопросу и будем считать, что это правильно. Но вот тут встаёт такой вопрос.

С января по сентябрь мы отразили по кредиту 68 счёта 2700 рублей. В октябре, ноябре и декабре ещё 390 рублей. Итого наша задолженность перед налоговой - 3090 рублей. Но ведь эти 390 рублей пошли в зачёт.
Какой бух. проводкой нужно отразить этот факт?

(0) на ИТС есть статья по этому поводу http://its.1c.ru/db/metod81#content:1775:1