Доброго времени суток!
Стоит задача в Бух 7.7 реализовать перемещение товара из опта ОСН в розницу ЕНВД.
Подскажите, пожалуйста, как разумнее это реализовать? Создать забалансовый счет, или регистр (платформа комплексная поставка) "НДС входящий в разрезе товаров" и на нем фиксировать поступающий НДС в разрезе товаров, а при возникающей необходимости продажи по опту или возврата с опта на ЕНВД обращаться к остаткам механизма накопления "НДС входящий в разрезе товаров"?
То есть при поступлении товара приходовать НДС в разрезе товаров на забалансовый счет (регистр), а при продаже оптом или перемещении в розницу ЕНВД списывать с с забалансового счета (регистра)?
при этом продажа оптом - просто списание, а перемещение в розницу ЕНВД помимо списания сопровождается проводками по сторно НДС на стоимость приобретения товара?

Какие проводки должны сопровождать перемещение из опта ОСН в розницу ЕНВД?
Проводка№1.Восстановление зачтенного НДС
Дт 68.2 Кр 19.3 -Сумма НДС (сторно)
Проводка№2.Восстановление отнесения входящего НДС на покупную стоимость товаров
Дт 19.3 Кр 41.2 -Сумма НДС (сторно)
Причем я так понимаю наличие проводки№1 будет зависеть от того - успели-ли произвести зачет НДС, если нет, то остается только проводка №2?
Как отразить Проводку№1 и Проводку№2 в книгах покупок и продаж?

а если просто по итогам каждого налогового периода (квартала) "обезличенно" восстанавливать НДС приходящийся на розничную выручку? А в течении периода возмещать весь входной НДС?

(0) Ты хоть номер конфтгурации напиши.

(3)зачем? неужто в последние пару-тройку месяцев в Бух 7.7 в части НДС были кардинальные изменения?

Самое забавное,что в Бух 7.7 механизм вроде-бы как реализован, но как-то частично. Даже странно как-то, или-бы уж совсем отсутствовал, или в полном объеме.
Суть в том, что при вводе на основании документа "Поступление товаров" документа "Перемещение товаров" в табличную часть перемещения вносится информация о документе поступления и НДС, и поставив в шапке документа перемещения флаг "НДС включать в стоимость" получаем в проводках документа проводку Дт 41.2 Кр 19.3 на сумму НДС для перемещаемого количества. НО какие-либо проводки по счетам ЗПК или ЗПР отсутствуют. И как следствие после формирования по итогам месяца записей книг покупок и продаж получаем картину с отрицательным сальдо на 19.3. См.скриншот
http://s017.radikal.ru/i442/1209/e1/5ffb98402fb8.jpg

Это что за дыра в типовом функционале? Кто знает причину ее возникновения? Функционал восстановления на 19.3 был написан до добавления функционала по счетам ЗПР и ЗПК? а в момент создания функционала ЗПР-ЗПК про созданный ранее механизм восстановления 19.3 банально забыли?

В свете (5) добавить в перемещение проводки по сторнированию ЗПК или-же добавить проводку черным в ЗПР?

будут-ли отличаться записи по частичной регистрации в книге продаж восстановления НДС по документам поступления текущего налогового периода и предыдущих? то есть для случая, когда я делаю запись в книгу продаж по восстановлению НДС поступления предыдущего квартала или года, то это будет запись доп.листа? или-же обычная запись?

Я писал целую подсистему на забалансовых счетах, чтобы НДС восстанавливать не просто так а как положено и потом чтобы при формировании книг, все как надо сторнировалось и не попадало. Уже года два как работает.

(5). Это не дыра, там предполагается, что в книге покупок, ты сторнируешь выделение НДСа (если не путаю ничего, давно написал и забыл - работает). Но делать это надо вручную . да еще и самому указывать СФ везде.

(9)а в какую книгу НДС восстанавливал при перемещении с ОСН на ЕНВД? покупок или продаж?

на (7) ответь, пожалуйста!

(10). Да не помню я уже деталей. :)

(12)пишу на регистрах, партии проще учитывать

(11). Там по идее в книге покупок должно быть сторно, т.е. строка с минусом на сумму восстановленного НДС. Т.е. база для зачет аНДС должна быть уменьшена. Как-то так.

(14)ГБ говорит что в декларации по НДС строка с восстановленным НДС находится в разделе, который сопоставляют с книгой продаж, то есть итоговая сумма раздела должна быть равна итоговой сумме книги продаж, поэтому ей нужны записи в книгу продаж. в твоем случае по другому было?

(13). Грубо говоря было заведено три забалансовых счета с аналитикой по номенклатуре и СФ входящей. На первый счет попадает все что пришло, весь входящий НДС, на втором отражается то что ушло оптом, т.е. с НДС входящим ничего не происходит, на третий падает все что надо восстановить при продаже в розницу. При этом при розничной продаже автоматом делается перемещение на розничный склад и НДС сразу с 19-го на 41-ый восстанавливается. Потом при формировании книи покупок, третий счет анализируется и добавляются записи сторно по конкретным СФ. Это так, в общем виде.

(15). Причем тут вообще книга продаж? Тут вопрос в том, что НДС мог прийти в прошлом квартале и его уже отразили в книке покупок, а потом выяснилось, что товар был продан ЕНВД, нужно внести сторнирующую запись. Причем тут книга продаж, я не в курсе вообще.

Интересно, сейчас тоже попросили написать подобное, но бухи вместо того, чтобы дать задачу в целом, выкладывают задачу частями, а части не срастаются друг с другом

(18)а конкретнее?

(19)пиши суть - сейчас срастим :)

(17)
http://v8.1c.ru/news/newsAbout.jsp?id=1318
Закладка "НДС восстановлен" предназначена для отражения сумм НДС, подлежащих восстановлению (ранее отраженных в книге покупок и подлежащих восстановлению после передачи на деятельность, не облагаемую НДС). Восстановление НДС отражается в книге продаж с 30 мая 2006 года.

нам-же не здравой логикой приходится руководствоваться, а волей законодателя, а она может исходить из сугубо технологических моментов - удобство для тех или иных задач.
в общем делаю по значению периодической константы, чтобы бухи сами могли в любой момент переключать в какую книгу относить и с какой даты. т.к. у нас законодатели любят менять свое мнение систематически.

(21). Мои консультировались с аудиторами. А если учесть что с 2006-го, а тут уже два года работают, то хз - это не моя проблема. Как попросили так и сделал.

(22)проверяют обычно после 3-х лет, а эти аудиторы откровенно раздражают - могут ответить что угодно, все равно за это никакой ответственности не несут, странный какой-то институт аудиторов, советы дают, а за последствия не отвечают.

+(23)или я в институте аудиторов чего-то недопонимаю?

(9)"в книге покупок, ты сторнируешь выделение НДСа (если не путаю ничего, давно написал и забыл - работает). Но делать это надо вручную . да еще и самому указывать СФ везде."

с тем чтобы отражать в Книге Продаж возникла проблема, дело в том, что вид субконто СчетаФактурыПолученные имеет тип значения "Документ", а вид субконто СчетаФактурыВыданные тип значения "СчетаФактурыВыданные". то есть для отражения в книге продаж нужно создавать отдельный документ "Счет-фактура".

То есть на каждое перемещение в розницу выписывать счет-фактуру выданную? а кого указывать в качестве Покупателя?