Добрый день коллеги и хорошего вам начала недели!
Столкнулся с налоговым учётом а именно отражением одной из проводок на счёте 99.09 вместо счёта 09. Так как в НУ не силён, хотел бы уточнить нужно ли закрывать в 0 счёт 09 в конце года?
Немного поясню, присутствует в расчёте данная строка которая имеет решающий фактор
Если Выборка.Сумма > 0 Тогда
ВременныеРазницы.Вставить("СуммаДт09", Выборка.Сумма);
Иначе
ВременныеРазницы.Вставить("СуммаКт09", -Выборка.Сумма + Выборка.СуммаПересчетаУбытков);
СуммаПересчетаУбытков = Выборка.СуммаПересчетаУбытков;
КонецЕсли;
Так как в моём случае изза расчёта по формуле УбытокНУ * 3% - Остаток по 09 счёту = отрицательной сумме. Ход идёт не по 09 счёту а по 99.09 , что не нравится нашим бухгалтерам да и мне..
(3) За корректность не поручусь, ибо не знаю ситуации, но сальдо на счете 09 вполне нормально - одному богу известно когда у вас ВР закроются. Вполне возможно, что в последующих налоговых периодах.
(0) закроется только в том случае если ВР больше не останется, если кратко как только образуется ВР на налоговому активу в конце месяца делается проводка на 09 счет с 68.04.2 на сумму ВР / 5 (налог на прибыль 20%), когда налоговый актив переходит (Отражается в НУ) делается обратная запись.
