Добрый день!
БП 3.0.64.29 В конце 2017 создали ручную операцию для переноса убытка на будущее(списали сальдо с аналитики Убыток текущего периода на аналитику Расходы будущих периодов и сформировали на счете 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» в налоговом учете соответствующий расход будущих периодов) - все, как рекомендуют. В марте 2018 была получена прибыль и при закрытии месяца регламентная операция Списание убытков прошлых лет посчитала налоговую прибыль и списала в налоговом учете сумму равную 50% прибыли с кредита счета 97.21 в дебет счета 99.01.1. Соответственно, в той же сумме были списаны и временные разницы.
Проводка регламентной операции Расчет налога на прибыль должна быть Дт 68.04.2 - Кт 09. У нас получилось Дт 68.04.2 - Кт 77. В статье  http://its.1c.ru/db/pubbunu30#content:7:hdoc:p16 посмотрели таблицу, но не поняли, почему у нас 77 счет появился. Помогите советом, пожалуйста.

Отвечу сама.
В конце 2017 создали ручную операцию для переноса убытка на будущее(списали сальдо с аналитики Убыток текущего периода на аналитику Расходы будущих периодов и сформировали на счете 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» в налоговом учете соответствующий расход будущих периодов) в этой проводке указали подразделение, а в марте закрытие месяца делает по счету 97.21 проводку без подразделения. В итоге СводноеС альдоКонечное и СводноеСальдоНачальное рассчитывались по двум строкам. Убрали подразделение, перепровели, все свернулось и проводки по 09 стали.